Când o firmă intră în dificultate, presiunea se mută repede de la cash-flow la decizii cu potențial penal: ce plăți faci, ce active vinzi, cum documentezi tranzacțiile, ce evidențe există și cum îți protejezi poziția în fața creditorilor și a organelor judiciare. Insolvența, în sine, nu este o infracțiune, dar anumite conduite înainte sau în timpul procedurii pot genera acuzații precum bancruta simplă sau bancruta frauduloasă, ori fapte conexe.
Serviciul este pentru administratori, asociați, directori financiari și companii care au deja un dosar penal sau anticipează un risc real în context de insolvență: sesizări ale creditorilor, plângeri, controale, ridicări de documente, sechestru sau blocaje de conturi. Următorul pas este practic: strângem actele relevante, construim cronologia deciziilor și identificăm punctele sensibile (active, plăți, evidențe, comunicări), apoi alegem o strategie procedurală coerentă.
Informațiile sunt generale și nu înlocuiesc consultanța juridică. Contează faptele, actele și cronologia.
Când ai nevoie de asta
- Ai primit o citație, o ordonanță sau o solicitare de documente într-un context de insolvență, faliment sau reorganizare.
- Există suspiciuni privind ascunderea/diminuarea activelor, evidențe contabile incomplete ori tranzacții discutabile înainte de insolvență.
- Creditorii au formulat plângere penală sau amenință cu sesizări pentru bancrută, fraudă ori înșelăciune legată de neplată.
- Ai efectuat plăți selective, compensări sau transferuri între societăți și vrei să înțelegi riscul penal și cum se documentează corect.
- Ai vândut active (utilaje, stocuri, vehicule, imobile) sau ai cesionat creanțe în perioada de dificultate și tranzacțiile sunt contestate.
- Există risc de sechestru sau deja s-au instituit măsuri asigurătorii pe conturi sau bunuri, cu impact direct asupra activității.
- Contabilitatea este incompletă, ținută neuniform sau există dispute interne privind gestiunea, inventarele și documentele justificative.
- Ești administrator de formă sau ai semnat documente fără control real și vrei clarificarea expunerii personale și a pașilor de protecție.
- Ai nevoie să pregătești o poziție defensivă înainte de primele audieri, pentru a evita erori greu de corectat ulterior.
Ce facem concret
- Stabilim cadrul: calitatea ta (martor/suspect/inculpat/persoană vătămată), organul competent și ce termene sunt deja active.
- Inventariem actele: citații, ordonanțe, procese-verbale, adrese către bancă, acte de sechestru, acte din dosarul de insolvență.
- Construim cronologia: decizii de management, plăți, transferuri de active, contracte, relații intra-grup, comunicări cu creditori.
- Clarificăm mecanismul financiar: datorii, lichidități, plăți, justificări și documente suport pentru fiecare decizie relevantă.
- Testăm zonele de risc: evidențe contabile, inventare, evaluări, mandatări, aprobări, trasabilitatea plăților și a activelor.
- Strategie probatorie: organizăm înscrisurile și stabilim ce rapoarte contabile, extrase, e-mailuri și hotărâri interne sunt esențiale.
- Strategie procedurală: cereri, poziție la audieri, acces la dosar, contestarea actelor nelegale, demersuri privind măsuri asigurătorii.
- Gestionăm impactul operațional: analizăm opțiuni de limitare a blocajelor și soluții documentate pentru continuitatea activității, după caz.
- Pregătim fazele următoare: camera preliminară (legalitate), judecata (apărări pe probe, expertize, martori) și căi de atac, fără promisiuni privind rezultat.
Documente/informații utile pentru prima analiză
| Document | De ce contează | Observații |
|---|---|---|
| Acte din dosarul penal (citații, ordonanțe, procese-verbale, adrese) | Arată stadiul, temele de investigație și ce se cere concret | Include data comunicării și anexele, inclusiv listele de documente |
| Acte din dosarul de insolvență (cerere, hotărâri, rapoarte, tabele) | Clarifică momentul și cauza insolvenței, poziția creditorilor și evoluția procedurii | Relevante sunt și comunicările oficiale către creditori/instanță |
| Bilanțuri, balanțe, jurnale, registru inventar, situații de stoc | Susțin acuratețea evidențelor și trasabilitatea activelor | Orice lipsă trebuie explicată coerent pe documente și fluxuri |
| Extrase de cont, ordine de plată, cash-flow, planuri de plăți | Arată plăți selective, justificări și contextul lichidităților | Important: corelare cu facturi, contracte și aprobări interne |
| Contracte și tranzacții pe active (vânzări, cesiuni, garanții) | Zone tipice de contestare: preț, evaluare, contraparte, realitatea plății | Include evaluări, justificări, aprobări și dovada plății efective |
| Hotărâri AGA/CA, delegări, procuri, politici interne | Stabilesc cine a decis, cine a semnat și ce mandat exista | Utile pentru delimitarea responsabilităților și a controlului real |
| Corespondență cu creditori, notificări, minute, e-mailuri | Poate confirma buna-credință și negocieri, sau poate genera riscuri dacă e contradictorie | Păstrează forma completă, cu date, atașamente și context |
| Rapoarte de audit/controale, note interne, sesizări | Arată sursa acuzațiilor și punctele vulnerabile invocate | Separă faptele verificabile de interpretări sau presupuneri |
Riscuri și greșeli frecvente
- Decizii de plăți sau transferuri fără documentare (justificare, aprobări, dovada plății, evaluare), care devin vulnerabile ulterior.
- Evidențe contabile incomplete sau necorelate (stocuri, inventare, registre), care creează suspiciuni chiar dacă explicația este benignă.
- Vânzări către contrapărți apropiate fără evaluare și fără trasabilitate financiară clară.
- Declarații la audieri fără pregătire pe cronologie și acte, care generează contradicții și interpretări nefavorabile.
- Tratarea plângerilor creditorilor ca simplă presiune, deși pot duce la măsuri rapide (ridicări de documente, sechestru).
- Amestecarea fluxurilor personale cu cele ale societății, mai ales în perioada de criză, fără justificări clare.
- Neglijarea apărării pe legalitate și proporționalitate atunci când există măsuri asigurătorii sau ridicări de documente.
FAQ
Insolvența este, prin ea însăși, o infracțiune?
Nu. Insolvența este o procedură juridică pentru acoperirea pasivului, dar anumite conduite înainte sau în cadrul procedurii pot genera acuzații penale. Diferența se face pe fapte, documente și intenție, evaluate în context.
Ce tip de comportamente sunt considerate, în practică, zone de risc în bancrută?
De regulă, suspiciunile apar când lipsesc evidențe, când activele nu au trasabilitate, când există tranzacții fără evaluare și fără dovada plății, sau când se construiesc datorii artificiale. Evaluarea corectă pornește din cronologie și din documente.
Ce fac dacă sunt chemat la audieri ca administrator într-un dosar legat de insolvență?
Înainte de audieri, clarifică statutul tău procesual și actele comunicate, apoi pregătește-te pe documente și cronologie. O declarație fără bază documentară poate crea probleme care se corectează greu ulterior.
Sechestrul penal pe conturi sau bunuri se poate contesta și limita?
În funcție de actul care a dispus măsura și de stadiul cauzei, există căi procedurale pentru contestare. Analiza se face pe temei, proporționalitate, legătura cu prejudiciul și impactul concret asupra activității.
Cum se delimită răspunderea administratorului de răspunderea societății?
Delimitarea depinde de rol, mandat, control efectiv, decizii și fapte. În unele cauze, pot exista investigații privind răspunderea persoanei juridice, dar și privind fapte individuale ale administratorilor; documentele interne și fluxurile reale sunt decisive.
Ce documente sunt cele mai importante pentru prima analiză?
Actele din dosarul penal, actele din dosarul de insolvență, evidențele contabile relevante, extrasele de cont și documentele tranzacțiilor pe active. Fără aceste repere nu se poate construi o cronologie verificabilă.
Dacă sunt administrator de formă, ce pot face pentru a clarifica situația?
Primul pas este să documentezi controlul real și rolul efectiv: ce ai semnat, ce decizii ai luat, ce acces ai avut la conturi și documente, cine a condus efectiv. Apoi se construiește o strategie pe acte și pe cronologie, adaptată stadiului dosarului.
Contact
Dacă îmi trimiți pe scurt cronologia (momente-cheie, plăți, tranzacții pe active) și actele disponibile (dosar penal, dosar insolvență, evidențe relevante), pot să îți spun ce pași au sens în cazul tău și ce este urgent.
Linkuri interne relevante
- Servicii avocat drept penal
- Recuperarea creanțelor: strategie completă
- Onorariul avocațial (ghid)
- Contact avocat
Surse
- Legea nr. 286/2009 privind Codul penal (Portal Legislativ)
- Legea nr. 135/2010 privind Codul de procedură penală (Portal Legislativ)
- Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență (Portal Legislativ)
- Directiva (UE) 2019/1023 privind restructurarea și insolvența (EUR-Lex)
- Regulamentul (UE) 2018/1805 privind recunoașterea ordinelor de înghețare și confiscare (EUR-Lex)
- ANABI – Agenția Națională de Administrare a Bunurilor Indisponibilizate (site oficial)
- Înalta Curte de Casație și Justiție (site oficial)